La temporada de impuestos ha llegado, pero no tiene por qué ser complicada. Es una oportunidad para reducir su carga fiscal, aumentar su reembolso y mejorar su planificación financiera. A continuación, exploraremos deducciones y créditos fiscales que podría estar pasando por alto y cómo reclamarlos.
Conozca su situación fiscal
Para aprovechar al máximo sus beneficios fiscales, es esencial entender su situación. Factores clave a considerar incluyen su nivel de ingresos, estado civil para la declaración de impuestos (soltero, casado, declaración conjunta, etc.) y si le conviene más detallar sus deducciones o tomar la deducción estándar.
Deducciones fiscales
Las deducciones fiscales ayudan a reducir el monto de sus ingresos sujetos a impuestos. Existen dos opciones principales: la deducción estándar y la deducción detallada.
La deducción estándar es una cantidad fija establecida por el IRS que disminuye su ingreso imponible. La cantidad para la que califica depende de su estado civil, edad, si tiene dependientes y si es legalmente ciego. A continuación, le mostramos las deducciones estándar para el año fiscal 2024 (impuestos a declarar en 2025):
| Estado civil para efectos de la declaración | Deducción estándar 2024 |
| Declarantes solteros y parejas casadas que declaran por separado | $14,600 |
| Parejas casadas que declaran conjuntamente; Cónyuge sobreviviente | $29,200 |
| Cabezas de familia | $21,900 |
Optar por la deducción detallada permite restar gastos específicos de sus ingresos, como donaciones caritativas, gastos médicos y los intereses de su hipoteca. Si sus deducciones detalladas superan la deducción estándar, es posible que reciba un reembolso de impuestos mayor.
Algunas de las deducciones mencionadas a continuación requieren que las detalle en su declaración, por lo que es recomendable revisar su situación financiera y explorar todas las opciones disponibles para maximizar su reembolso.
Gastos médicos
Usted podría deducir los gastos médicos y dentales no reembolsados. Esto incluye visitas al médico, recetas médicas, equipos médicos especializados, transporte para atención médica ($0.21 por milla en 2024), costos de cuidado a largo plazo y primas de seguros médicos si trabaja por cuenta propia. Sin embargo, si su compañía de seguros le reembolsa alguno de estos gastos, ese monto no podrá deducirse.
Para reclamar esta deducción, debe detallarla en el Anexo A de su declaración de impuestos en lugar de hacer la deducción estándar. Es importante destacar que solo podrá deducir la parte de sus gastos médicos que supere el 7.5% de su Ingreso Bruto Ajustado (AGI, por sus siglas en inglés). Por ejemplo, si su AGI es de $50,000, solo podrá deducir los gastos médicos que excedan los $3,750 ($50,000 x 0.075). Guarde todos sus recibos y mantenga registros detallados de estos gastos.
Donaciones caritativas
Las donaciones a organizaciones benéficas pueden proporcionar beneficios fiscales si detalla sus deducciones. Puede deducir contribuciones en efectivo, el uso de su automóvil para trabajo caritativo o donaciones de bienes a organizaciones calificadas. Para cualquier donación superior a $250, debe obtener un recibo que lo respalde. Si reclama una deducción por donaciones que superen los $500, el IRS exige una tasación calificada de los artículos donados.
Para reclamar esta deducción, agregue sus donaciones en el Anexo A de su declaración federal. Asegúrese de que la organización a la que donó esté certificada por el IRS (puede verificar su estado en la herramienta de búsqueda de Organizaciones Exentas de Impuestos del IRS) y guarde los comprobantes de sus donaciones.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Si está pagando préstamos estudiantiles, puede deducir hasta $2,500 en intereses pagados durante el año fiscal. Esto aplica a cualquier préstamo estudiantil calificado que haya solicitado para usted, su cónyuge o un dependiente.
Puede reclamar esta deducción tanto si opta por la deducción estándar como si detalla sus deducciones. Necesitará el Formulario 1098-E, que su prestamista debe proporcionarle si pagó más de $600 en intereses durante el año. Sin embargo, para ser elegible, no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de otra persona, y su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) debe ser menor de $90,000 si presenta como soltero o cabeza de familia, o $180,000 si presenta declaración conjunta con su cónyuge.
Deducciones estatales y locales
La deducción por impuestos estatales y locales (SALT, por sus siglas en inglés) le permite deducir ciertos impuestos estatales y locales de su declaración de impuestos federal. Esto incluye impuestos sobre la propiedad, ingresos y ventas. La deducción máxima permitida es de $10,000 (o $5,000 si está casado y presenta la declaración por separado).
Para reclamar esta deducción, debe detallar todas sus deducciones elegibles en el Anexo A de su declaración federal de impuestos (Formulario 1040).
Deducciones para propietarios de vivienda
Los propietarios de viviendas pueden potencialmente reclamar varias deducciones fiscales, incluyendo los intereses hipotecarios tanto de la vivienda principal como de una segunda vivienda, los puntos de descuento pagados para reducir las tasas de interés, los intereses de los préstamos con garantía hipotecaria (sujeto a limitaciones), los impuestos sobre la propiedad de la residencia principal y secundaria, y ciertas mejoras en el hogar (por ejemplo, aquellas que mejoran la accesibilidad por razones médicas).
Si utiliza una parte de su hogar exclusivamente y de manera regular para fines comerciales, podría ser elegible para deducir los gastos relacionados con la oficina en casa. Al vender su vivienda, puede deducir gastos como comisiones de agentes inmobiliarios, honorarios legales, publicidad, administrativos, de custodia y de inspección. Es importante destacar que, si residió en su vivienda durante al menos dos de los últimos cinco años, podría calificar para una significativa exclusión de impuestos sobre las ganancias de capital en cualquier ganancia obtenida por la venta.
Para reclamar estas deducciones, debe optar por detallar sus deducciones en el Anexo A de su declaración de impuestos en lugar de tomar la deducción estándar.
Créditos fiscales
Los créditos fiscales reducen directamente la cantidad de impuestos que debe pagar y proporcionan una reducción dólar por dólar en su factura fiscal. Dado que los créditos fiscales no son deducciones, no importa si declara con la deducción estándar o con deducciones detalladas.
Crédito tributario por hijos
El Crédito Fiscal por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) puede proporcionar hasta $2,000 por cada hijo que cumpla con los requisitos. Una parte significativa de este crédito es reembolsable, lo que significa que puede recibir el crédito incluso si no debe impuestos sobre la renta.
Usted es elegible para recibir el CTC completo si su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) es inferior a $400,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta o inferior a $200,000 para otros declarantes. Si su ingreso supera estos límites, el monto del crédito se reduce gradualmente en $50 por cada $1,000 por encima del umbral hasta eliminarse por completo.
Para reclamar este crédito, deberá completar el Formulario 8812. Este documento le guiará a través de la información y los cálculos necesarios.
Crédito por el cuidado de hijos y dependientes
El Crédito por el Cuidado de Hijos y Dependientes (CDCC, por sus siglas en inglés) brinda un beneficio fiscal para los gastos elegibles relacionados con el cuidado de niños menores de 13 años y de dependientes, como aquellos con una discapacidad. Algunos de los gastos que califican incluyen guarderías, preescolar, cuidado antes y después de la escuela, campamentos diurnos y centros de atención para dependientes. Generalmente, puede reclamar hasta el 35% de los gastos elegibles, con límites de $3,000 para un dependiente y $6,000 para dos o más.
Para reclamar este crédito, debe haber generado ingresos durante el año y haber pagado los gastos de cuidado para poder trabajar o buscar empleo. Deberá completar el Formulario 2441 y el Anexo 3 de su declaración de impuestos.
Crédito por las mejoras de eficiencia energética de la vivienda
Este crédito permite a los propietarios de viviendas que realicen mejoras calificadas en su hogar, como ventanas y puertas de alta eficiencia energética, aislamiento o bombas de calor, recuperar hasta el 30% del costo de estas inversiones.
Las mejoras deben haberse realizado en su residencia principal para poder reclamar este crédito. Deberá completar y adjuntar el Formulario 5695 a su declaración de impuestos.
Crédito del ahorrador
El Crédito del Ahorrador ayuda a los contribuyentes elegibles a compensar el costo de ahorrar para la jubilación. Tiene un valor de hasta $1,000 ($2,000 si está casado y presenta una declaración conjunta) para contribuyentes de ingresos bajos y medios que aporten a una cuenta de jubilación, como un 401(k) o una IRA. El monto exacto del crédito depende de su estado civil para efectos de la declaración y su ingreso.
Para reclamar este crédito, deberá incluir el Formulario 8880 con su declaración de impuestos. Las contribuciones deben ser dinero nuevo (es decir, las transferencias de una cuenta existente no cuentan), y su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) debe estar por debajo de los límites de ingresos según su estado civil para la declaración:
- Casado que presenta declaración conjunta: $76,500
- Cabeza de familia: $57,375
- Todos los demás estados de declaración: $38,250
Investigue para declarar con confianza
Al presentar su declaración de impuestos, investigue cuidadosamente los créditos y deducciones a los que puede tener derecho. Esta lista le proporciona un punto de partida, pero no es exhaustiva. Compare detalladamente la deducción estándar con las deducciones detalladas para determinar cuál opción le brindará mayores ahorros fiscales según su situación específica.
El software de impuestos puede facilitar la reclamación de deducciones y créditos al guiarle a través de los formularios y anexos necesarios. Considere consultar a un profesional fiscal calificado para recibir asesoramiento personalizado y asegurarse de que está maximizando sus beneficios fiscales.
Algunos consejos adicionales
- Analiza tu año fiscal antes de iniciar el proceso:
Trabajos independientes, donaciones, gastos laborales o escolares, reparaciones e inversiones son montos que debes tener a la mano al momento de hacer tu declaración, esto tal vez pueda ayudarte a deducir impuestos.
- Busca ayuda de los expertos:
Declarar impuestos en EE.UU. no es algo que se aprende de un día a otro. Un contador licenciado será ese que te ayudará a analizar tus ganancias, gastos y deducciones de todo un año sin cometer errores que en un futuro te podrían costar muy caro.
- Aplicaciones para hacer taxes ¿sí o no?:
La idea de hacer taxes uno mismo suena muy alentadora. Sin embargo, no suele ser la mejor opción para la mayoría (tal vez por ahora). Si eres una persona soltera, sin dependientes y te quitan taxes durante todo el año, cualquier programa que escanee la forma W4 te puede servir, pero si eres de los que declaran dependientes, eres self-employed, manejas ganancias solo en efectivo u otras variantes, es recomendable que te asista un contador.
- Proteja su identidad:
Hacer la declaración de los taxes con anticipación disminuye la probabilidad de sufrir un robo de identidad. Si más de una declaración de impuestos fue registrada con su número de seguro social o el IRS indica que recibió algún salario que usted no reconoce, probablemente su identidad fue robada y debe hacer la denuncia.
- Saca el máximo de provecho de tus reembolsos:
Si eres de los que recibe algun reembolso por tu declaración de impuestos, lo ideal es que lo uses para mejorar tu estado financiero. En una encuesta realizada por Consolidated Credit, 65.91% de los encuestados respondieron que usarán el dinero recibido para pagar deudas. Si desea ahorrarlo, necesita hacer una compra importante o hacer algún arreglo necesario en la casa o al carro, tampoco será visto como un mal gasto.
- Ahorra durante todo el año:
Si por el contrario, eres de los que debe pagarle al IRS después de tu declaración de impuestos, es aconsejable que empieces a ahorrar mes a mes una cierta cantidad de dinero para el pago final. De esta manera no deberás intentar hacer magia para tener el dinero.
